Innledning:
Årsbudsjett 2005 og økonomiplan 2005-2008 legges fram i et og samme dokument. I del 1 gjennomgås en innledning (vektlegger den økonomiske situasjonen), mål og kostrastatistikk. Del 2 består av økonomiplan 2005-2008, som analyserer kommunens økonomi i et langtidsperspektiv. Her fremskrives blant annet dagens drift i det som kalles konsekvensjustert budsjett. Tiltak vurderes, og det legges i den forbindelse frem en tiltakspakke som tar sikte på å forbedre kommunens økonomi. Del 3 består av årsbudsjett 2005 med kommentarer.

Saksutredning:
Kommuneøkonomien - grove trekk
Regjeringen la 06.10.04 frem sitt forslag til Statsbudsjett 2005. I tråd med Sem-erklæringen prioriteres blant annet styrkning av kommuneøkonomien, kvalitet i grunnopplæringen, opptrapping av psykiatriplan, barnehageplasser og oppfølging av skattereformen. Samlet sett legges det opp til en reell vekst i kommunesektorens samlede inntekter på ca. 1,25 %. Vekstanslaget er beregnet ut fra det nivået på inntektene som er lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett 2004.

Kommunesektoren har store økonomiske utfordringer; aktivitetsnivået har over flere år vært høyere enn inntektsnivået. Kostra-analyser illustrerer enkelt hvordan kommunene må tappe sine reserver for å kunne håndtere brukerrettede aktiviteter. Regjeringens forslag til Statsbudsjett 2005 gir heller ikke Måsøy kommune tilstrekkelig med frie inntekter til å kunne opprettholde dagens driftsnivå. For å få saldert årsbudsjettet har det vært nødvendig å gjennomføre ekstraordinære kutt (se liste under).

Budsjettforliket mellom regjeringspartiene og FrP 12.11.04 innebar en tilførsel til kommunesektoren på 3 mrd mer enn det regjeringen la opp til i statsbudsjettet. Av dette er det imidlertid bare 800 millioner kr i frie inntekter, resten er en kompensasjon for sviktende skatteinntekter i 2004. I forbindelse med budsjett 2005 får Måsøy kommune økt sine frie inntekter med 248.000 kr.

Øremerkede tilskudd
Statsbudsjettet 2005 legger opp til en økning i de øremerkede tilskuddene med 8,8 %.

Tilskudd til barnehager
En betydelig del av veksten i de øremerkede tilskuddene er knyttet til oppfølging av barnehagereformen. Regjeringen foreslår foreløpig ikke å gjennomføre ytterligere reduksjon i foreldrebetalingen fra 1. mai 2005 (trinn 2), da målet om full barnehagedekning ennå ikke er nådd. Dette innebærer at maksimalprisen også i 2005 er på 2.750 kr pr. mnd.

Tilskudd til opptrappingsplanen for psykisk helse
Regjeringen legger i 2005 opp til et betydelig sterkere økning i tilskuddet til opptrappingsplanen for psykisk helse enn i 2004. Måsøy kommune får 752.000 kr i 2005, det er en økning på 19 % fra 2004.

Tilskudd til ressurskrevende brukere
Det er fra og med 2004 opprettet en ny øremerket tilskuddsordning for ressurskrevende brukere. Ordningen gir i dag kompensasjon tilsvarende 80 % av de totale utgiftene på landsbasis utover innslagspunktet på 700.000 kr pr. bruker.

Tilskudd til oppfølging av grunnskolereformen
Regjeringen foreslår at det i 2005 bevilges 700 millioner kr til oppfølging av grunnskolereformen. Rundt 500 millioner kr blir prioritert til kompetanseutvikling. I tillegg legges det opp til 145 millioner kr til utvidelse av ytterligere fire uketimer på barnetrinnet fra og med skoleåret 2005/2006.

Kompensasjon for merverdiavgift
Den tidligere begrensede kompensasjonsordningen ble fra 01.01.04 erstattet av en generell kompensasjonsordning som i grove trekk innebærer at kommunen får kompensert det aller meste av momsutgiftene. Det er fastsatt som prinsipp at momskompensasjonsordningene skal finansieres av kommunesektoren selv, gjennom trekk i rammetilskuddet. Regjeringen foreslår at kommunene får et trekk i rammetilskuddet for 2005 tilsvarende det beløpet som er krevd kompensert for regnskapsåret 2003. Dette utgjør rundt 1,8 mrd kr.

Regjeringen vil i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2005 komme tilbake med en samlet vurdering av det totale uttrekket, etter at de samlede kompensasjonskravene for 2004 er kjent. En god del kommuner har signalisert at de faktiske kompensasjonskravene ligger betydelig lavere enn uttrekket, og departementet varsler videre at den delen av trekket som er knyttet til driftsområdet for den enkelte kommune også vil bli vurdert på nytt. Det forutsettes ingen tilsvarende revurdering av den del av trekket som er knyttet til investeringsområdet.

Den generelle momssatsen øker til 25 % fra 01.01.05. Dette vil bli kompensert gjennom ovennevnte ordning, slik at økningen innebærer minimal realøkonomisk virkning.

Investeringer
Følgende investeringer er lagt inn i budsjett 2005:
Torget 7, 4 mill kr
Psykatriboliger 0 kr
Måsøy kai 0 kr
Sjøvannsledning 1,3 mill kr
Vannkumdalen 4,092 mill kr
sum 12,8 mill kr
Det er viktig å merke seg at det ikke er budsjettert med Havøysund skole (nærmiljøsenteret) og psykiatriboliger i økonomiplanperioden.

Endringer i årsb udsjett 2005 for Måsøy kommune
Det er foretatt store generelle nedskjæringer, blant annet er ikke det foretatt prisjusteringer.

Under følger en oversikt over større endringer i driftsbudsjettet for 2005:

Sentraladministrasjonen:

- Stipend skoleungdom er fjernet.
- Tilskudd menighetsrådet er redusert med 76.000 kr.
- IT-området er redusert, både driftsutgifter og kjøp til IT-utstyr.
- Legekontoret redusert med 50.000 kr.
- Gjenstående frie midler 797.000 kr. I 2004 var det budsjettert med 2 mill kr. I år er 1 mill kr overført til investeringsbudsjettet (vannkumdalen), resterende til driftsbudsjettet.
- Avsatt midler til klienttiltak 1 mill kr.
- Næringskonsulent budsjettert i hel stilling.
- Reserver skatt/renter 1,1 mill kr. Rentereserven vurderes som for lav.

Kultur- og oppvekstetaten:
- Rektorressurs distrikt redusert med 80 % fra og med 01.08.05.
- Rammetimetallet reduseres med til sammen 2 stillinger fra 01.08.05.
- Tilskudd til lag og foreninger er tatt ut, 80.000 kr.
- Midler avsatt til ungdomsrådet er tatt ut.
- Midler til lysløyper er tatt ut.

Helse- og sosialetaten:
- 1,1 stilling på turnus sykestue tatt ut.
- 0,5 stilling kjøkken tatt ut.
- 0,5 stilling helsesøster tatt ut.
- 0,5 stilling hjemmebasert/sykestue/kjøkken tatt ut.
- Særordninger er tatt ut.
- Sosialhjelpsmidler er redusert med 50.000 kr.

Teknisk etat:
- Brann redusert med ca. 100.000 kr.
- Tilskudd til varig vernet arbeidsplass 160.000 kr er tatt ut.
- Tapte leieinntekter næringsbygg redusert, ca. 100.000 kr.
- Husleieøkning eldreboliger økt med 500 kr pr. mnd fra 01.07.05.